Kein unternehmerisches Handeln ohne steuerliche Konsequenzen! Dieses Buch
verbindet einen verständlichen Überblick über steuerrechtliche Anforderungen mit
einer ausführlichen Darstellung der Systemeinstellungen. Alle relevanten
Steuerarten werden in den Blick genommen: direkte Steuern, indirekte Steuern
sowie Verbrauchsteuern und Verrechnungspreise. Sie lernen, wie Sie Ihre
Anforderungen entlang der Geschäftsprozesse in SAP S/4HANA abbilden. Dabei
werden Ihre Optionen für steuerliche Meldungen und Auswertungen genauso
erläutert wie Best Practices für Ihr Transformationsprojekt. So können Sie die
Vorteile von SAP S/4HANA voll ausschöpfen!
Aus dem Inhalt:
- Herausforderungen für die Steuerfunktion
- Tax Target Operating Model
- Tax Compliance Management
- Stammdatenmanagement
- Tax Tagging
- Prüferrollen in SAP Fiori
- SAP-Fiori-Apps für die Steuerfunktion
- Planung und Analysen mit SAP Analytics Cloud
- SAP Excise Tax Management
- Advanced Compliance Reporting
- Vorgehensweise im Projekt
Einleitung ... 13
1. SAP S/4HANA - Herausforderungen und Chancen für die Steuerfunktion ... 21
1.1 ... Chancen für die Steuerfunktion ... 23
1.2 ... Herausforderungen für die Steuerfunktion ... 37
1.3 ... Zusammenfassung ... 41
2. Strategie und Projektmethodik ... 43
2.1 ... Tax Target Operating Model ... 43
2.2 ... Brownfield, Greenfield oder SAP Central Finance? ... 58
2.3 ... Die Implementierungsmethode SAP Activate ... 64
2.4 ... Daten, Prozesse, Meldewesen: Überblick über die Use Cases ... 65
2.5 ... Internationaler Roll-out-Template-Ansatz ... 68
2.6 ... SAP Best Practices/SAP Model Company ... 69
2.7 ... Zusammenfassung ... 71
3. Steuerliche Anforderungen entlang der Geschäftsprozesse ... 73
3.1 ... Steuerlicher End-to-End-Prozess ... 73
3.2 ... Steuerliche Implikationen entlang wichtiger End-to-End-Szenarien
... 79
3.3 ... Anwendungs- und Datensicht ... 84
3.4 ... Werkzeuge zur Abbildung steuerlicher Prozesse in SAP S/4HANA ...
86
3.5 ... Zusammenfassung ... 87
4. Steuerliche Anforderungen an SAP S/4HANA ... 89
4.1 ... Kernfunktionen in SAP S/4HANA ... 89
4.2 ... Steuerliches Datenmanagement ... 121
4.3 ... Grundlagen steuerlicher Umsetzungsmöglichkeiten ... 126
4.4 ... Zusammenfassung ... 149
5. Direkte Steuern ... 151
5.1 ... Einführung ... 152
5.2 ... Organisationsstrukturen ... 156
5.3 ... Stammdaten ... 205
5.4 ... Steuerliche Analyse und Monitoring in SAP S/4HANA ... 211
5.5 ... Steuerliches Meldewesen und Reporting ... 222
5.6 ... Steuerliche Planung mit SAP Analytics Cloud ... 231
5.7 ... Zusammenfassung ... 239
6. Umsatzsteuer ... 241
6.1 ... Einführung ... 242
6.2 ... Grundlagen der Umsatzsteuerfindung in SAP ... 252
6.3 ... SAP-S/4HANA-Datenstrukturen - SAP Simplification List ... 323
6.4 ... Umsatzsteuervoranmeldung/-jahreserklärung ... 324
6.5 ... Zusammenfassende Meldung ... 336
6.6 ... Intrastat-Meldung ... 342
6.7 ... Zusammenfassung ... 344
7. Verrechnungspreise ... 345
7.1 ... Grundlagen der Verrechnungspreise ... 346
7.2 ... Lebenszyklus von Verrechnungspreisen ... 350
7.3 ... Dokumentations- und Reportinganforderungen ... 351
7.4 ... Steuerlicher End-to-End-Prozess ... 358
7.5 ... Steuerliche Anforderungen in SAP S/4HANA ... 359
7.6 ... Transferpreise im SAP-System - parallele Wertansätze ... 381
7.7 ... SAP Profitability and Performance Management und SAP Analytics
Cloud ... 384
7.8 ... Zusammenfassung ... 386
8. Verbrauchsteuern ... 387
8.1 ... Verbrauchsteuern - Herausforderungen im Unternehmen ... 387
8.2 ... Überblick über SAP Excise Tax Management ... 393
8.3 ... Steuerliche Buchführung und Auswertung mit SAP Excise Tax
Management ... 397
8.4 ... Typische Aktivitäten im Tagesablauf ... 431
8.5 ... Systemzugriff für den Prüfungsdienst ... 438
8.6 ... Zusammenfassung ... 440
Das Autorenteam ... 443
Index ... 445
